关于双城市2013年预算执行情况和2014年预算(草案)的报告各位代表：我受市政府委托，向本次大会报告2013年预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议。一、2013年预算执行情况2013年下面是小编为大家整理的【财政报告】关于双城市2013年预算执行情况和2014年预算草案报告【完整版】,供大家参考。
关于双城市2013年预算执行情况和2014年
预算(草案)的报告
我受市政府委托，向本次大会报告2013年预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议。
一、2013年预算执行情况
2013年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督、指导下,全市财税部门紧紧围绕市委、市政府中心工作，积极组织财政收入，大力优化支出结构，较好的完成了七届二次人代会批准的预算任务，为全市经济社会发展提供了有力支撑。
2013年，全市财政总收入完成218,016万元，同比增收17,265万元，增长8.6%。其中：上划中央和省级收入完成75,432万元，同比增收11,092万元，增长17.2%；地方公共财政预算收入完成115,831万元，同比增收15,462万元，增长15.4%。基金预算收入完成26,753万元，同比减收12,426万元，下降31.7%。
2013年，全市财政总支出完成354,970万元（含上级专项158,512万元），同比增支11,748万元，增长3.4%。其中：
公共财政支出完成320,329万元（含上级专项158,512万元），同比增支32,391万元，增长11.2%。增支的主要因素：一是省市专项比上年支出增加；二是完善社会保障体系、城市建设、招商引资、开发区建设等投入资金较大。
基金预算支出完成34,641万元，同比减支20,643万元，下降37.3%。减支的主要因素是土地出让金收入减少，用土地出让金安排的新增建设用地费、城市基础设施建设支出、占地补偿费等项同比减少。
按现行财政体制，收支相抵后，今年财政实现收支平衡，结余138万元。
二、2013年重点工作情况
（一）、加强收入征管，力争财政收入稳定增长。
一是强化组织领导，履职尽责抓收入。财税部门领导班子明确分工，投入主要精力抓收入。坚持贯彻执行组织收入原则，带头深入一线，检查督导、跟踪问效，确保组织收入措施落实到位、目标管理考核到位、积极因素激发到位。
二是科学精准分析，重点监控保收入。坚持算得准、分析透、说清楚、有措施，确保收入计划执行到位。
三是强化专业管理，多措并举促收入。按照税源专业化管理职能要求，细化岗责、明确任务，充分调动各方积极因素。在重点税源管理上，以精兵强将实施跟踪管理、跟踪监控、跟踪服务，保证重点税源企业应纳税款准时足额入库。坚持以清理检查、摸清底数、核准定额为手段，应征必征。
四是整顿税收秩序，查评结合增收入。充分发挥税务稽查和纳税评估的职能作用，坚持以重点税源企业、重点行业、税负偏低企业和有偷税嫌疑企业为重点，加大涉税违法案件的查处力度和疑点企业的纳税评估力度。
五是强化非税收入管理，确保应收尽收。财政部门全体职工干部团结奋进、攻坚克难，在省、市取消部分行政事业收费的不利因素影响下，采取超常规措施，进一步规范非税收入管理，拓宽了财政增收渠道，对国有资产有偿使用进行严格管理，努力做到应收尽收，收入及时足额缴库。
六是加强土地出让金征管，增加基金收入。土地部门积极谋划运作，尽最大努力增加土地出让金收入。但房地产市场持续低迷，土地出让宗数及面积继续大幅减少。国家土地指标政策限制，国土部门已经落实的拟出让土地，在今年有部分没有成功出让。而已出让土地中工矿仓储用地占比较大，虽然为我市财源建设和经济的长远发展奠定了基础，但客观上也造成出让金收入相对较少。
2013年，我市地方公共财政预算收入完成11.5亿元，净增1.5亿元，同比增长15.4%，收入总量在全省县（市）中排名第三；在哈市各县（市）中排名第一。
（二）、加大投入力度，努力扩充新兴财源 。
2013年财政投入资金8,878万元，积极为招商引资企业兑现优惠政策，巩固现有财源，开发新兴财源，扶持一批立市规模企业，增加财政后劲。
我市2013年新建招商引资项目38个，计划总投资91.8亿元，今年完成投资48.6亿元。目前，这些项目建设势头良好，申翔电力、百吉特种钢、振华粉煤灰、花园酒业、森鹰窗业、浩华塑钢、兴源饮品加工、北京大基康明DS及PET-CT整机生产、博兴印务等17个项目已完成主体工程，并开始购进和安装调试设备，香港大洋公司绿色环保包装项目已经开始试生产。这些项目虽未投产达效，暂时不能增加财政收入，但无疑为财政远期增收奠定了坚实基础。
（三）、保障民生支出，促进社会和谐发展。
2013年在保工资、保运转的基础上，积极筹措资金，为经开区建设、城市基础设施建设、市政重点工程等投入资金9,638万元。同时全面落实各项惠民政策。一是投入社会保障资金8,786万元，确保2.1万名企业离退休人员基本养老金按时足额发放，为失地农民发放养老金1,926万元；二是发放城乡低保资金5,237 万元；三是为农村居民提供大病救助资金360万元；四是投入更新广播电视设备资金100万元，群众文化活动、图书购置、文物保护等经费769万元；五是为农民发放良种补贴3,961万元，粮食直补4,521万元，综合直补16,967万元。
（四）强化约束机制，有序推进财政改革。
一是在全市开展了财政信息公开试点，通过政府网站公开财政预决算等，提高了财政工作透明度。二是继续推进部门预算改革, 全市265个预算单位使用e财软件编制了部门预算,并逐步开展参与式预算工作。三是发挥财政投资评审中心作用,逐步建立绩效评价体系。2013年，财政投资评审中心共评审项目56个，报审资金5.12亿元，审定金额4.18亿元，审减0.94亿元，审减率18.4%。实现了项目资金、政府投入资金“先评审、后招标、后实施、后拨款”的规范运行。四是继续推进非税收入收缴制度改革,加快了入库进度。五是加强指纹管理,对财政打卡人员和拨款开支人员进行指纹核查，并将企、事业养老人员纳入指纹核查鉴定范围，杜绝了“吃空饷”现象。六是扩大政府采购范围和规模,今年实际采购金额5,969万元,节约资金460万元,综合节约率达7.7%。
三、2013年工作中存在的问题
2013年工作中存在的主要问题是：财政资金高度紧张，资金调度十分困难，收支矛盾异常突出。其成因：
一是现行财税体制不尽合理，财政收入中可用财力小，上级补助较少。
地方政府财权与事权不对称和现行转移支付制度不够健全是导致我市财政资金紧张的最根本原因。由于我市主体税种为增值税、消费税、企业所得税，按现行财税体制，增值税上划75%、消费税全额上划、所得税上划60%、耕地占用税上划50%。而地方政府承担的事业发展、民生保障等任务却极其繁重，需要不断增加财政资金投入；同时，我市不享受一般性转移支付待遇，如遇政策性调资和其他财政补助项目提标，得不到上级资金财力支持，增加的支出只能靠地方财政自行解决，收支矛盾日益突出。
二是财政正面临刚性支出增长高峰、兑现优惠政策高峰、偿还政府性债务高峰等“三大高峰”。
首先，国家实施积极财政政策，把保障和改善民生作为财政的首要工作任务，在加大教育投入、支持医药卫生体制改革、增加保障性安居工程投入、加快城乡居民社会保障体系建设等方面出台了标准高、要求严的明确规定，此类支出资金需求急、额度大、政策要求严，造成财政收入增长跟不上刚性支出增长步伐。
2013年，我市地方公共财政预算收入比上年增收15,000万元,增长15%。但剔除国有资产销售收入中予以返还进行重置资产的收入2,000万元，政府重点项目由财政缴税5,600万元，实际增加可支配财力7,400万元。而今年我市津补贴提标、抚恤金丧葬费提标（含补发）、其他社会保障支出提标、抗洪抢险等增加刚性支出据不完全统计超过18,000万元。可见刚性支出增长之快，需保障支出的范围和额度逐年加大，致使增加的收入远远抵不上刚性支出增长需求。
其次，我市很多招商引资项目在近几年需兑现优惠政策， 2013年我市为招商引资企业兑现优惠政策共投入资金1.1亿元。新上招商引资企业大多在建设期，没有投产达效，暂时未形成财政收入，而为使企业落户双城，为企业在办理土地使用等相关证照过程中，财政支出了大量资金,加剧了财政资金紧张的状况。
再次，由于多年历史沉淀，政府性债务总量巨大，还债责任全部由财政承担，近几年每年还本付息都在2.9亿元左右，致使财政资金高度紧张。
综上所述，我市财政资金高度紧张现状是多年各种因素交织，逐渐累积叠加形成突出矛盾集中出现的结果。就目前情况分析，我市财政收入仅够维持基本保障支出，而新的增收亮点尚未形成，今后几年财政资金紧张状况将更加严重，需要采取有效措施加以解决。
四、2014年财政预算草案
按照市委、市政府的总体部署，2014年预算安排的指导思想和原则是：以党的十八大、十八届三中全会精神为统领，全面贯彻落实市委六届四次全会精神，紧紧围绕市委、市政府确定的工作重点和财政改革目标，强化收入征管，优化支出结构，提高保障能力，着力改善民生，完善预算管理制度，推进财政科学化、精细化管理，促进全市经济社会跨越式发展。
2014年财政预算安排情况：
（一）、财政收入预算安排
2014年我市财政总收入预算安排242,248万元，比上年增收24,232万元，增长11.1%。其中：上划中央及省级收入85,798万元，比上年增收10,366万元，增长13.7%；地方公共财政预算收入127,134万元，比上年增收11,303万元，增长9.8%；基金预算收入29,316万元，比上年增收2,563万元，增长9.6%。
（二）、财政支出预算安排
2014年财政总支出安排252,712万元（含提前告知专项49，270万元，不含上级当年后续专项），同比增长3.6%。其中，公共财政支出安排220,028万元（含提前告知专项49,270万元，不含上级当年后续专项），同比增长5.5%；基金预算支出安排32,684万元（含提前告知专项0.3亿元，不含上级当年后续专项），同比增长1.6%；以上安排，收支平衡。还有偿还贷款本金及利息2.9亿元左右，没有财力安排。
五、2014年重点工作
2014年，是站在新起点、瞄准新目标、实现新跨越的一年，我们财政部门将全面贯彻市六届党代会和七届人代会精神，力争在支持经济发展上有新举措，在保障民生上有新作为，在财政管理上有新亮点。努力做好以下工作：
（一）、积极培植财源，保持财政收入稳定增长。
加大对创税能力强的规模企业扶持力度，壮大财源税基；加大经开区建设投入，争取省、市对经开区基础设施建设的奖励资金、投融资、扶持项目等各项资金支持；加大政策性资金争取力度，把国家的投资导向与我市实际紧密结合起来。千方百计争取更多的专项资金和更多的财力补助，增加财政收入，保持稳定增长。
（二）、强化收入征管，狠抓增收节支。
进一步规范税收秩序，提升征管效能，做到应收尽收。强化非税收入管理，充分挖掘非税收入潜力，确保非税收入应收尽收，足额入库。大力加强土地出让金征收管理工作，争取尽快出售收储土地，取得土地出让金收入。同时，进一步强化节支意识，大兴勤俭节约之风，严格控制机关事业单位弹性支出。
（三）、合理调度资金，保障重点支出。
科学、合理调动资金，确保“保工资”“保运转”“保民生”“保稳定”等基本保障支出，关注民生发展，支持东、西城建设，做好各项事业所需资金的拨付工作，大力压缩公务支出，保证财政资金合理使用，实现促进社会和谐稳定、经济平稳较快发展的工作目标。
（四）、深化财政改革，提高财政管理和服务水平。
按照公共财政建设要求，推进财政各项改革。积极建立项目评审、预算绩效评价体系，加强项目资金管理，监督财政资金使用效果，提高财政资金使用效益。
按照中央有关文件要求，所有财政支出必须遵循先有预算后有支出的原则，严禁超预算或无预算安排支出；严禁虚增财政收入，虚列财政支出。上述规定为财政管理工作提出了更高要求，我们要着力防控债务风险，严格政府举债程序，明确落实责任。科学细致编制财政收支预算及各部门收支预算，并予以严格执行，增强财政管理的规范性和财政资金分配使用的透明度。
（五）、采取有力措施，破解财政资金紧张难题。
一是强化税收征管，力争实现财政超收收入。二是加强土地出让金征收管理，出售收储土地，增加基金收入；三是加快无产权证照房屋产权登记，增加契税收入；四是盘活国有闲置资产，增加国有资产有偿使用收入；五是加快融资步伐，增加可调度资金总量；六是摸清政府债权底数，全力追缴陈欠；七是挖掘新兴税源，拓宽增收渠道。
各位代表，完成2014年财政各项工作，任务相当艰巨。我们坚信有市委、市政府的正确领导，有市人大、市政协的监督指导，各部门通力协作，一定能够解决财政工作面临的暂时性困难和财政资金压力过大风险。全体财税职工干部有决心再接再厉，开拓进取，努力完成好各项财政工作任务，为我市经济社会和各项事业发展做出应有贡献。
感谢主任、各位副主任、各位代表对财政工作的大力支持，不足之处，敬请批评指正。