延寿县2013年财政预算执行情况和2014年预算（草案）的报告各位代表：受县人民政府委托，现将2013年财政预算执行情况和2014年预算（草案）提请县十六届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和下面是小编为大家整理的【财政报告】延寿县2013年财政预算执行情况和2014年预算草案报告（范文推荐）,供大家参考。
延寿县2013年财政预算执行情况和2014年
预算（草案）的报告
受县人民政府委托，现将2013年财政预算执行情况和2014年预算（草案）提请县十六届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2013年预算执行情况
一年来，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，全县财政工作以科学发展观为统领，认真贯彻落实十八大会议精神以及中央和省、市各项政策，依法加强收入征管，不断优化支出结构，持续深化财政改革，全县财政收入持续增长，重点支出保障有力，运行态势保持良好。
（一）收入预算执行情况。2013年，全县全口径公共财政预算收入完成65024万元，比年初预算增长1.8%，增收1174万元；比上年增长23%，增收12234万元。其中：地方公共财政预算收入完成36174万元，比年初预算增长0.3%，增收124万元，比上年增长15.6%，增收4886万元。上划中央收入完成28850万元，比年初预算增长3.8%，增收1050万元，比上年增长34.2%，增收7348万元。
从分部门情况看，国税收入完成34378万元，比年初预算增长3.3%，增收1078万元，比上年增长39%，增收9653万元。地税收入完成16702万元，比年初预算下降24.1%，减收5298万元，比上年下降9.7%，减收 1796万元。财政部门收入完成13944万元，比年初预算增长63.1%，增收5394万元，比上年增长45.8%，增收4377万元。
基金预算收入完成 5419万元，比年初预算下降18.6 %，减收1181万元，比上年下降63.7%，减收9500万元。其中，土地出让金收入完成3735 万元，比年初预算下降19.2%，减收890万元，比上年下降72.8%，减收9977万元。
（二）支出预算执行情况。全县公共财政预算支出完成157991万元，比上年增长7.6%。其中，体制支出完成99697万元，比上年增长19.6%；专项支出完成58284万元，比上年下降8.2%。主要支出项目如下：
一般公共服务支出完成11329万元，比上年下降30.2%；
公共安全支出完成7085万元，比上年增长30.3%；
教育支出完成28001万元，比上年下降7.1%；
科学技术支出完成8661万元，比上年增长4.4%；
文化体育与传媒支出完成1049万元，比上年下降11.8%；
社会保障和就业支出完成20383万元，比上年增长37.1%；
医疗卫生支出完成11919万元，比上年增长12.9%；
节能环保事务支出完成4508万元，比上年增长4.6%；
农林水事务支出完成35303万元，比上年增长6.8%；
交通运输支出完成5818万元，比上年增长12.2%；
基金预算支出完成10815万元，比上年下降41.5%。其中，土地出让金支出完成5293万元，比上年下降65.3%。
（三）收支平衡情况。地方公共财政预算收入36174万元，加上返还性收入11513万元，均衡性转移支付补助19675万元，农村税费改革转移支付补助2246万元，调整工资转移支付补助10121万元，生态功能区转移支付补助4160万元，县级基本财力保障奖补资金6344万元，产粮大县补助 2921万元，结算补助7415万元，专项补助58289万元，上年结余65万元，减去上解支出882万元，全年总财力为158041万元，财政支出为157986 万元，结余55万元。
基金预算收入5419万元，加上专项补助5289万元，上年结余372万元，减去上解支出18万元，基金预算总收入为11062万元，基金预算总支出10815万元，结余247万元。
二、2013年财政主要工作
为了确保2013年财政预算任务圆满完成，主要做了以下工作：
（一）加强财源建设和收入征管，财政实力明显提升。一是巩固现有财源,进一步加大对现有企业的扶持帮助力度，坚持把工业发展作为全县财源建设的重点来抓，通过落实优惠政策、改善招商环境等措施，推进工业化进程。二是加大对工业园区建设投入，确保工业项目顺利实施，增强税收贡献能力。三是不断以财税增收为目标，稳定农业基础财源、发展工业主体财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系。对符合国家产业政策的产业化项目、税源型企业，通过贴息和对企业技术改造补助等方式，给予积极支持和扶持。四是依法征收，促进收入快速增长。财政、国税、地税等部门协同联动，强化税收和非税收入管理。定期或不定期组织财政、税务等部门沟通或召开联席会议，积极协调各部门加强督办入库工作，确保税收收入及时征收入库。强化非税收入管理。将行政事业性收费收入具体分解细化到各收入单位部门，每月及时跟踪催缴,同时抓好土地出让金收支管理，做到应收尽收。五是全力做好向上争取资金工作。各相关部门密切配合，充分用好用活上级政策向上争取资金、项目，不断增强我县财政实力，争取各项资金6.4亿元。
（二）增强公共财政保障能力，推进和谐社会建设。一年来，我们始终把保障和改善民生作为公共财政的根本任务，努力使公共财政惠及全县人民。一是民生保障能力进一步增强。投入资金1560万元，继续深入推进医疗卫生体制改革，加强医疗服务和公共卫生服务体系建设。加大了对公共卫生的投入力度，稳步推进公立医院改革，全面实施“药品零差价”切实解决人民群众“看病难、看病贵”的困难；投入资金378万元，用于兑现计划生育各项政策补贴；投入资金3126万元，为城乡居民发放最低生活保障金，投入资金984万元,落实和完善了就业再就业政策，按时足额拨付公益性岗位补贴；足额发放优抚对象抚恤补助、义务兵家属优待金、城乡退役士兵自谋职业一次性经济补助、城乡居民基本医疗保险政府补助、高龄津贴等生活补助，妥善解决了困难群体的基本生活保障等问题。二是“三农”投入力度进一步加大。投入资金9395万元，用于落实粮食直补、良种补贴、家电下乡等各项惠农政策的兑现。争取农村“一事一议”奖补资金738万元，投入农业综合开发资金2361万元、水利建设资金1934万元，进一步改善了农业生产条件。投入2156万元支持绿化造林、森林防火、退耕还林，农村生态环境得到进一步改善。投入资金410万元，助推“美丽乡村”建设。三是重点社会事业发展经费进一步落实。投入资金1402万元，进一步完善了农村义务教育中小学公用经费保障机制，全面贯彻落实“两免一补”政策，新建改造职教中心、特教中心及中心幼儿园，进一步改善了办学条件，有力促进了教育均衡发展；投入资金247万元，用于推进文化馆、图书馆升级改造，扶持农村公益电影放映、文化站建设等惠民文化工程，积极争取上级财政以奖代补资金，支持农村群众开展丰富多彩的文化娱乐活动。四是城乡基础设施建设进一步完善。投入资金14635万元，加大了对城乡基础设施、城镇绿化、街巷路改造、环境卫生综合治理、城区供暖设施等工程的支持力度，城乡面貌得到很大改善，进一步增强了城乡承载功能。
（三）财政改革创新不断深化，财政管理水平进一步提升。一是继续深化部门预算改革，完善预算编制办法，预算编制更加科学、合理、公开、透明。二是推行公务卡制度改革，进一步完善国库集中支付制度，财政资金监管力度进一步加大。三是加强财政专项资金管理力度，推行财政资金绩效评价制度改革，确保财政资金安全、有序、有效运行。四是继续强化对政府投资建设项目的评审机制，全年共评审项目18个，送审金额13396万元，审定金额11254万元，审减金额2142万元，综合审减率15.6%。五是加强会计管理工作和财政监督，全年开展机关企事业单位财务人员继续教育培训，提升了会计从业人员综合素质和会计信息质量。加强“三公经费”管理，严格控制一般性支出，切实降低行政成本。积极稳妥推进预算公开，县级5个部门预算在网上公开。
2013年全县财政预算执行情况良好，这得益于县委、县政府的坚强领导，得益于县人大、县政协的监督支持，得益于各级各部门和社会各界的理解与关注。但是，当前财政运行还存在一些困难和问题：一是县域经济基础相对薄弱，重点税源企业偏少。二是财政收入结构不够合理，收入质量有待提高。三是刚性支出压力较大，收支矛盾依然十分突出。对此，我们将认真研究应对措施，逐步加以解决。
三、2014年预算（草案）
2014年预算安排的指导思想是：深入学习贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，坚持以科学发展观为指导，紧扣县委、县政府的工作思路，继续贯彻落实积极的财政政策，大力支持经济结构战略性调整，继续调整优化财政支出结构，进一步向民生倾斜，厉行节约，从严控制一般性支出，深化财政管理改革，提高财政科学化、精细化管理水平，为加快实现富民强县新跨越、率先全面建成小康社会提供强有力的财力保障。
按照上述思想，2014年预算草案安排如下：
(一)财政收入预算安排。2014年全县全口径公共财政预算收入安排74800万元，比上年增长15%。其中，地方公共财政预算收入安排39600万元，比上年增长9.5%。主要项目安排如下：
增值税安排9423万元，比上年增长15.2%；
营业税安排10638万元，比上年增长59.3%；
企业所得税安排3144万元，比上年增长33.4%；
个人所得税安排1400万元，比上年增长24.7%；
城市维护建设税安排1650万元，比上年增长65%；
房产税安排425万元，比上年增长32%；
土地增值税安排1275万元，比上年增长45.7%；
城镇土地使用税安排230万元，比上年增长10%；
印花税安排350万元，比上年增长18.2%；
车船使用税安排245万元，比上年增长30.3%；
耕地占用税安排5万元，比上年增长25%；
专项收入安排1600万元，比上年增长23.8%；
行政性收费收入安排1635万元，比上年增长3.2%；
罚没收入安排1300万元，比上年增长3.4%；
国有资本经营收入安排3915万元，比上年下降54.2%；
国有资产、资源有偿使用收入安排1050万元，比上年下降16.4%；
基金预算收入安排7300万元，比上年增长34.7%。其中，土地出让金收入安排6000万元，比上年增长60.6%。
（二）财政支出预算安排。2014年全县公共财政预算体制支出安排92583万元，比上年下降7.1%。主要支出项目安排如下：
一般公共服务支出10765万元,比上年增长1.1%；
国防支出185万元，比上年增长2.2%；
公共安全支出5420万元，比上年增长1.9%；
教育支出22650万元，比上年增长0.8%；
科学技术支出8652万元，比上年增长0.4%；
文化体育与传媒支出890万元，比上年增长0.6%；
社会保障和就业支出10186万元，比上年增长3%；
医疗卫生支出7862万元，比上年增长9.4%；
节能环保支出280万元，比上年增长1.8%；
城乡社区事务支出8376万元，比上年下降46.1%；
农林水事务支出13085万元，比上年下降0.6%；
交通运输支出2600万元，比上年下降33%；
资源勘探、电力信息等事务支出75万元，比上年增长2.7%；
商业服务业等事务支出325万元，比上年增长1.6%；
国土资源气象等事务支出520万元，比上年下降27.1%；
住房保障支出640万元，比上年增长2.2%；
粮油物资管理事务支出72万元，比上年增长1.4%。
基金预算支出安排7300万元，比上年下降32.5%。其中，土地出让金支出安排6000万元，比上年增长13.4%。
（三）收支平衡情况。2014年全县地方公共财政预算收入39600万元，加上省财政补助收入 52983万元，当年总财力为92583万元，当年体制支出安排为 92583万元，收支平衡。
四、2014年财政工作重点
为确保全年财政收支预算任务完成，我们将重点做好以下几方面的工作：
（一）培植财源、服务经济，坚定信心促发展。围绕县委、县政府的总体部署，继续落实积极的财政政策，将服务经济发展和培植壮大财源有机统一起来，奋力完成全年经济发展指标任务。一是支持重点项目建设。在培植壮大财源的同时，积极向上争取项目资金，保持政府公共投资力度，引导和拉动民间和社会投资，保障重点投资领域资金需求，推动重点项目建设，促进经济增长。二是支持工业发展。坚持“兴产富县”战略，加大财税政策扶持和资金投入力度，落实招商引资税收优惠政策，支持优势产业改造提升，加速工业化进程。全力支持工业园区建设，提升园区经济效益，夯实财政增收基础。三是支持农业产业化发展。进一步加大农业投入，大力扶持稻米、大豆、果蔬等产业的发展，切实扩大农业经济作物种植规模，进一步延长农产品生产、加工链条，努力加快农业产业化经营步伐。
（二）落实任务、强化措施，全力以赴抓收入。积极应对宏观经济下行、政策性减收等各种不利因素的影响，强化征管措施，努力确保财政平稳运行。一是落实征收任务。及时将年度财政收入任务分解落实到财税部门，加强部门协作配合，共同抓好收入征管。二是深挖增收潜力。努力拓宽增收渠道，建立税收收入稳定增长管理机制，加强对重点税源、重点行业的税收监控，做好纳税服务。充分发挥协税机制作用，加大零散税源的控管力度，确保税收应收尽收。三是坚持依法治税。进一步加大税收稽查力度，严厉打击各种偷税逃税行为，深入挖掘隐性财源；四是加强非税收入征管。继续推进非税收入征收管理改革，加大行政事业性收费、政府性基金、专项收入、罚没收入、国有资产（资源）有偿使用收入等非税收入征缴力度，确保应收尽收，应缴尽缴，增加可用财力。
（三）突出重点、统筹兼顾，千方百计惠民生。坚持保重点、保民生原则，进一步优化财政支出结构，把更多财政资源用于加强经济社会发展薄弱环节、用于改善民生和发展社会事业。一是大力实施民生工程。继续加大民生工程投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点，努力确保各项民生工程资金落实到位、组织实施到位、监督管理到位。二是统筹发展社会事业。加强义务教育经费保障，完善帮困助学机制，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入依法稳定增长。深化医药卫生体制改革，继续完善新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助等制度，做好农村居民重大疾病医疗保障工作。加大社会保障投入，切实保障企业退休人员基本养老金按时足额发放，保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等基本生活，提高新型城乡社会养老保险覆盖率。加大公共文化服务设施投入，不断丰富群众文化生活。加快保障性住房建设，进一步改善人民群众住房条件。三是加快“三农”工作发展。积极争取、整合各项支农资金，加大扶贫开发和农业综合开发力度，大力支持小型农田水利建设，加强农村水、电、路、房等农村基础设施建设，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收。深化农村综合改革，加快推进“美丽乡村”建设。认真贯彻落实强农富农各项政策，加强惠农资金管理，及时足额把惠农补助资金发放到农民手中。
（四）与时俱进、开拓创新，坚定不移推改革。以提高财政资金使用效益为目标，以加强管理基础工作为重点，深入扎实推进财政改革和监督，进一步提升财政管理水平和效能。一是深入推进财政管理制度改革。按照全面覆盖、统一规范的要求，继续深化部门预算、政府采购、国库集中支付、公务卡制度等财政管理改革，提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。积极探索和建立财政支出绩效评价指标体系，切实把绩效管理融入预算管理全过程。进一步完善国有资产管理制度，确保国有资产保值增值并发挥效益。二是加强和改进财政监督。牢固树立安全、规范、高效的财政管理理念，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制，加强财政专项资金检查，深化会计监督，规范财经秩序。严格执行中央“八项规定”，加强“三公经费”管理，降低行政成本。加强地方政府性债务管理，建立健全地方政府债务管理制度及风险预警机制。