关于普陀区2008年决算和2009年上半年预算执行情况的报告主任、各位副主任、各位委员：区十四届人大三次会议审查批准了《关于普陀区2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告》。根据《中华人民共和下面是小编为大家整理的【财政报告】关于普陀区2008年决算和2009年上半年预算执行情况报告,供大家参考。
关于普陀区2008年决算和2009年上半年
预算执行情况的报告
区十四届人大三次会议审查批准了《关于普陀区2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告》。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，我受区人民政府委托，向区人大常委会报告普陀区2008年决算和2009年上半年预算执行情况的报告，请予审议。
一、2008年决算情况
2008年，在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督、指导下，全区以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，积极应对国际金融危机带来的影响，认真落实各项政策措施，强化财税对经济运行的宏观调控作用，推进各项社会事业不断发展。全区预算执行情况良好，财政改革和发展取得新进展。
一、2008年全区财政收支决算
（一）收支平衡情况
2008年区级财政收入408991万元，比年初预算超收2191万元，比2007年增长10.60%，为年初预算的100.54%。区级财政收入加上体制补助收入179240万元，市与区结算收入75443万元，减去体制上解支出15756万元、专项上解支出3780万元，区级财力合计644138万元，比2007年增长9.38%。
全年完成财政支出643029万元，比2007年增长13.81%，为年初预算的110.87%，其中：一般预算支出635832万元。
区级财政收支相抵，基本平衡，当年结余1109万元。
（二）可用财力增加部分使用安排及预算增减情况
1、可用财力增加部分使用安排
2008年，区级财政实际可使用财力为644138万元，比年初预算增加了64138万元，其中区级财政收入超收2191万元、市与区结算收入增加61947万元。依据《预算法》第五十六条的规定，在预算执行中，因上级政府返还或者给予补助而引起的预算收支变化，不属于预算调整范围。
增加的财力主要用于：
（1）设立产业发展专项资金25000万元；
（2）“迎世博600天行动计划”专项资金30000万元；
（3）公安系统由于政策性增支和奥运安保工作增加人员经费2433万元，完善监控网络和防盗系统等增加项目经费1618万元；法院增加调解、办案等经费1020万元；
（4）卫生系统增加2007年及2008年人员交通补贴2000万元。
2、预算增减情况
除通过增加的财力安排项目以外，2008年区委、区政府积极响应国务院常务会议关于国家机关当年公用经费支出一律比预算减少5%的号召，区各机关、事业单位削减预算经费合计2400万元，用于支援抗震救灾和灾区重建工作。
3、动用预备费情况
2008年预算安排预备费17400万元，主要用于“迎世博600天行动计划”专项资金13500万元，支内回沪人员补助标准提高专项资金3472万元等。
二、2008年全区财政运行情况
（一）财政收入实现稳定增长
2008年，面对下半年国际经济环境急转直下，国内经济困难明显增加，财政收入增幅逐月下降的严峻形势，区委、区政府及时采取有力举措，沉着应对，深入贯彻落实中央各项宏观调控政策，积极推进经济发展方式转变，保持了区域经济平稳较快发展；财税部门依法加强收入征管，着力提高征管质量和效率，努力做到应收尽收，完成既定预算目标。
（二）财政支出聚焦保障重点
1、落实惠民政策。一是加大社会保障投入。各类就业和社会保障资金支出50446万元，同比增长24.33%，主要用于社会抚恤和救济10029万元，城市最低生活和基本医疗保障6564万元，促进就业8100万元，廉租住房5000万元，抗震救灾2400万元，居家养老1794万元,支内支疆人员生活补助资金5492万元，镇办企业职工安置及乡镇困难群体帮困9672万元等。二是加大公共卫生投入。医疗卫生支出33346万元，同比增长11.71%，主要用于加强医院基础设施等硬件建设15000万元，推动社区卫生综合改革1850万元，预防经费4433万元等。三是加大社区建设投入。不断完善社区公共服务体系，全年支出21348万元，同比增长6%，主要用于社区公共管理服务5202万元，社区环境整治5249万元，社区居委会经费3578万元，社区精神文明建设3426万元等。
2、推动科教事业发展。一是加大科技投入。各类科技专项支出17808万元，占当年一般预算支出的2.80%，超额完成年初区政府制定的科技投入的目标任务，主要用于支持科技发展、科技园区建设、科技型中小企业自主创新、高新技术成果转化等项目。二是优先保障教育投入。教育总支出93462万元，占当年支出的14.53%，计入法定增长总量的为81371万元，占一般预算支出的12.80%，比2007年增长12.53%，达到法定增长要求。其中用于义务教务的经费为54965万元，生均经费、生均公用经费水平继续提高。
3、加强基础设施改造。继续向公共基础设施建设和城区管理倾斜。全年支出131755万元，主要用于“迎世博600天行动计划”专项资金43500万元，苏州河三期整治动迁29100万元，路桥建设和养护18800万元，轨道交通贴息和规划5200万元等，二次供水实施改造13929万元，两镇基础设施改造17826万元等。
以上支出合计348165万元，占财政支出的54.14%。
除保障重点支出以外，为支持经济发展，直接投入政府扶持企业发展资金80534万元；推进真如城市副中心建设，投入项目资金35000万元。
（三）财政改革提升监管效能
1、深化部门预算改革。制定《关于2008年普陀区部门预算（支出预算）编制说明》，着重健全公用经费定额管理模式；加快部门预算信息化进程，建立健全预算单位基础信息库，继续建设部门预算编制管理信息系统，2009年部门预算编制系统与市财政预算管理执行系统成功对接，正式启用，为预算信息细化、公开奠定了基础。
2、有序推进国库集中支付改革。不断完善国库直拨项目库，在基建项目基础上，将2008年部门预算中实行集中采购的经常性、一次性项目部分纳入直拨项目库；按照市财政局《关于深化本市国库集中支付制度改革的工作部署》，着手开展预算单位账户清理，重点加强基建账户管理，及时更新银行账户管理系统，为试点推行国库单一账户制度做好准备。
3、全面清理行政事业性收费项目。根据市政府关于取消和停止征收148项行政事业性收费项目的通知要求，就我区11个预算单位的31项收费项目及其财政票据进行清理，对涉及单位日常收支影响情况进行针对性调查摸底，从预备费中安排资金予以保障。
4、继续推行政府采购管理。以政府采购执行情况专项检查为契机，强化各预算单位的政府采购意识，摸清和掌握政府采购领域中存在的问题，进一步规范操作程序，提高服务水平。2008年实现政府采购金额4.98亿元。
5、加强财政性资金运行管理。制定《普陀区国有土地使用权出让收支管理办法》，将土地出让收入纳入基金预算，严格实行收支两条线管理；制定《普陀区融资资金运行管理细则（试行）》，规范区政府公益性项目和土地储备项目的融资行为，有效控制和防范风险。
6、拓展中小企业融资渠道。制定《普陀区中小企业贷款信用担保实施办法》，简化审批手续，完善担保机构风险补偿机制，搭建银企融资平台；积极开展小额贷款公司试点，组织设立上海普陀宝祥小额贷款公司，成为全市中心城区首家试点区。
在看到2008年财政预算执行情况总体趋好、财政运行总体较为平稳的同时，我们也清醒地认识到工作中存在的一些亟待解决的突出问题：一是世界经济波动加剧，我国经济发展不确定、不稳定性因素增多，必须把握好宏观经济形势，找准财政工作促进产业升级、经济发展的合理切入点，深入研究建立财政收入稳定增长机制，确保公共财政的持续保障能力。二是对照中央、市、区委提出的构建和谐社会、改善民生的要求，必须处理好收入增长趋缓和支出需求日益增大的收支平衡矛盾，进一步优化财政支出结构，提高资金使用效率，加快民生和社会事业发展。三是各项财政改革处于深化阶段，必须不断提高财政运行的规范性、有效性和公开透明度。
二、2009年上半年预算执行情况
2009年，是深入学习贯彻科学发展观，全面落实市第九次党代会和区第八次党代会要求的关键之年，也是经济发展环境十分复杂严峻的一年。受全球金融危机和实体经济下滑的影响，区域经济发展面临严重困难和严峻挑战。在市委、市政府、区委的正确领导下，全区上下齐心协力，攻坚克难，把坚决落实中央宏观调控政策措施与转变经济发展方式、加快经济结构调整紧密结合起来，努力确保经济平稳较快发展，上半年区级财政收入顺利实现“时间过半，完成任务过半”，财政支出按照年初批准的预算拨付，全力保障改革、发展、稳定所需支出。
一、上半年预算收支情况
上半年，财政总收入完成613156万元，同比下降6.35%，其中，区级财政收入完成223209万元，同比增长0.73%，为预算的51.00%。
财政支出完成263907万元，同比增长16.18%，为预算的41.89%。支出执行进度总体水平与往年持平，其中部分项目正在按程序办理相关手续，预算执行进度较缓，相当数量的项目资金将集中在下半年拨付。对此，我们将会同有关部门及时跟踪分析项目实施进度，进一步加强预算执行管理。
二、上半年预算执行情况
（一）财政收入结构分析
1、从税种结构分析。流转税中，增值税和营业税与上年相比基本持平、略有下降，增值税实现区级税收20087万元，同比下降0.42%；营业税实现区级税收66138万元，同比下降0.90%。所得税中，个人所得税增幅明显，实现区级税收21328万元，同比增长32.06%，主要得益于二手房交易活跃增收约2900万元；企业所得税降幅较大，实现区级税收30169万元，同比下降30.99%，主要是受企业效益不佳等因素影响。
2、从产业结构分析。第二产业实现区级税收3.88亿元，同比增长4.02%。第三产业实现区级税收13.49亿元，同比下降3.09%，除商贸业同比增长7.77%外，其他行业受金融危机影响均有不同程度下滑，现代服务业同比下降2.91%，其中，金融业降幅最大，同比下降59.41%；房地产业同比下降7.33%，虽然近期房地产业走出低迷逐步回暖，但税收反映具有一定的滞后性，其效益预计将在下半年逐步显现。
3、一次性因素分析。契税完成33474万元，同比增长20.38%，主要得益于长江实业集团办理土地权证一次性缴纳契税5610万元。
（二）财政支出突出重点领域
1、落实“保增长”各类专项扶持资金。2009年财政安排“保增长”各类专项扶持资金10.2亿元，包括产业发展、科技和人才发展、节能减排、促进就业、中小企业融资贴息和代偿资金，主要用于鼓励和扶持企业发展，促进产业集聚、科技进步和企业能级提升，已拨付资金5.2亿元。
2、落实涉及群众切身利益的社会保障和就业资金。上半年社会保障和就业支出37992万元，主要用于促进就业和再就业（已拨付资金4068万元）、廉租住房建设、城市最低生活保障、镇办企业职工安置及乡镇困难群体帮困等。
3、落实各项社会公益事业发展资金。上半年教育支出37938万元，主要用于教育系统人员、公用经费及部分学校设备设施维护建设等；医疗卫生支出10240万元，主要用于卫生系统人员、公用经费、城镇居民基本医疗保障及各类疾病预防经费等；文化体育支出2023万元，主要用于文体系统人员、公用经费、群众文体活动及公共文化、体育设施网络建设等。
4、落实公共基础设施和政府重点实事项目资金。上半年投入大市政和“迎世博600天行动计划”项目资金共计49208万元，主要用于道路建设，武宁路沿线、轨交沿线综合整治，建筑立面清洁，灯光工程，公园、绿化改造，河道整治等。
5、严格控制行政成本。按照国务院《关于党政机关厉行节约若干问题的通知》，落实出国、公车、接待、会议学习培训、电、水、油、庆典论坛等费用的下降削减指标，共核减经费1568万元。
上半年累计追加项目资金2618万元，主要用于：区企业服务中心建设626万元；动拆迁稳定基金610万元；教育系统以奖代补及改善办学条件731万元；预防H1N1甲型流感疫情200万元；社区民众安全防护应急经费166万元等。
（三）财政监管服务不断加强
1、严格部门预算执行。继续深化部门预算改革成果，完善预算管理模式，促进预算编制和执行有机衔接，对预算已安排经费按进度及时拨付，对区委、区政府研究确定的新增项目及时办理追加，对其他新增一次性项目量力而行、尽力而为，区分轻重缓急合理安排。
2、加强财政性资金监管。建立健全财政、审计、纪检监察和预算主管部门 “四位一体”监管模式，以开展“小金库”专项治理工作为契机，整体推进全区预算单位的财政性资金监管；结合市财政局《关于深化本市国库集中支付制度改革的工作部署》，全面清理预算内外资金，严格行政事业单位开户审批备案制度；继续推进行政事业性收费改革，扩大系统执收范围，完善缴费信息系统，清理细化收费项目，部分通用收据收费项目纳入非税收入征管系统。
3、完善政府采购管理。加大政府采购宣传力度，充分利用网络资源及时发布本区采购信息，提高信息透明度；加强指导服务，对重点工程、重点产品政府采购通过上门指导、召开座谈会等形式加强服务；进一步扩大政府采购规模，调整2009年政府采购目录和集中采购限额标准，扩大采购范围；支持区属企业发展，通过竞争性谈判等形式确定锦江麦德龙等3家区属企业为政府采购定点供应商。
上半年，在全区各部门的共同努力下，经济社会发展呈现企稳向好的态势。但要继续保持持续稳定的发展局面，我们面临的困难和挑战仍然很多,国际经济前景还不明朗, 扩大内需在短期内还受到各方面因素的制约,积极财政政策效应的体现也需要时间。目前，我区经济自主增长的动力还不强,一些行业、企业经营还比较困难,结构调整的任务仍然十分艰巨。对此，我们将继续深入贯彻落实科学发展观，积极应对外部环境变化冲击和自身发展转型两大考验，坚持中央宏观经济政策导向，把保持经济平稳较快发展与调整经济结构结合起来,通过转变发展方式、调整经济结构使经济发展更具有可持续性和竞争力，为完成区级财政收入增长7%的年度预算目标，为实现“四个确保”而努力奋斗。
以上报告，请予审议。