奉贤区人民政府关于2005年上半年财政预算执行情况的报告各位代表：我受区人民政府的委托，向区人大常委会报告2005年上半年财政预算执行的情况，请予审议。一、上半年财政预算执行情况2005年是“十五”规下面是小编为大家整理的【财政报告】奉贤区人民政府关于2005年上半年财政预算执行情况报告【完整版】,供大家参考。
奉贤区人民政府关于2005年上半年财政
预算执行情况的报告
我受区人民政府的委托，向区人大常委会报告2005年上半年财政预算执行的情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
2005年是“十五”规划的最后一年，也是加快奉贤经济发展的重要一年，更是保持财政稳健增长的关键一年。上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督和支持下，全区上下认真贯彻落实党的十六大、十六届三中、四中全会精神，认真开展保持共产党员先进性教育活动，坚持科学发展观，狠抓各项工作落实，全区经济保持了良好的发展势头。在此基础上，我区财政收入保持稳定增长，实现了时间过半、任务过半的目标，财政支出保障了各项重点支出的需要，促进了经济和社会的全面发展。总体来说，上半年财政预算执行情况良好。
（一）财政收入
上半年 ，我区实现财政收入255923.80万元，比上年同期增长24.32%，完成年初计划的54.25%。其中，中央级收入完成117677.72万元，同比增长15.01%;市级收入完成5259.71万元，同比增长84.95%；区级（地方财政）收入完成127404.90万元，同比增长27.44%，完成年初预算242500万元的52.54%，超时间进程2.54个百分点，实现了时间任务“双过半”。
（二）财政支出
上半年，我区财政支出120944.74万元, 同比增长33.46%，完成年初预算38.81%。其中:区本级支出72678.83万元, 同比增长12.17%， 完成年初预算37.93%；镇（开发区）体制结算支出48265.91万元，同比增长86.85%，完成年初预算40.22%。
二、上半年财政预算执行情况的主要特点
从上半年财政预算执行情况看，我区财政预算执行情况主要有以下特点：
（一）财政收入的主要特点
1、税收结构调整优化，第三产业的税收增幅高于第二产业，地方财政收入增幅高于中央级收入。
从产业结构分析看，按照“重点发展第二产业，大力发展第三产业”的产业发展方向，今年以来，我区二、三产业并驾齐驱，共同推动税收发展。尤其以迅速发展第三产业为首要任务，努力提高地方税收的贡献率。上半年，我区第三产业依靠房地产、批发和零售业等主要行业的发展，共完成税收132051.15万元，同比增长43%，增幅高于第二产业17.24个百分点，占税收比重由上年的46%上升至49.20%，提高了3.20个百分点。
从收入结构分析看，地方级收入延续了上年的可喜态势，增幅高于中央级收入，地方和中央级收入之比为51.98%：48.02%，而上年同期的数字反映为49.42%：50.58%，这种现象对我区的经济发展是非常有利的。收入结构发生变化的主要因素：一是所得税、契税以及其他小税种收入的快速增长，尤以土地增值税及印花税的增幅为最大；二是地方财政收入受增值税政策的影响相对较小。
但值得一提的是：两大主体税种增值税和营业税的收入增幅有所减缓，尤其是增值税受出口退税影响，下半年增幅难度加大。
2、非公经济税收增幅较大，发展势头良好。
从企业类型分析看，在各项积极政策的推动下，非公经济的发展不断加速，私营企业税收增幅较大，股份公司和涉外企业税收也保持良好的增长势头，而国有、集体企业税收所占份额越来越小。
上半年，私营企业共完成税收151894.66万元，占税收总额的比重56.59%，同比增长35.88％，增收额为40106.60万元，占税收增收总额67633.74万元的59.30%。股份公司完成税收45279.38万元，同比增长32.10%，占税收总额的比重为16.87%，涉外企业税收共完成47246.27万元，同比增幅为45.74％，占税收总额的比重为17.60％。这三块收入占了税收总额的九成。
3、开发区税收形势喜人，镇、集团公司发展不平衡。
从开发区、镇、集团公司税收构成情况看，开发区收入增长较快，镇、集团公司与之相比有较大差距，且发展很不平衡。五大开发区的税收收入平均增幅高达85%以上，而镇、集团公司平均增幅低于全区水平，相互之间发展也不平衡，个别镇、集团公司甚至出现了负增长。
4、财政收入含有不可比因素。主要是出口退税兑现时间和额度上的差异：今年上半年出口货物共计完成退税19010.51万元，完成年初计划的63.37%，是上年同期的4.69倍，远远高于财政收入的执行进度。如剔除此因素，按照收入入库可比口径计算，1-6月财政总收入比上年同期实际增长36.75%，而地方财政收入同比增长33.89%。
（二）财政支出的主要特点
1、财政支出统筹兼顾，突出重点，有效地促进经济社会协调发展。
一是按照构建公共财政框架的要求，优先保障关系人民群众切身利益的支出；加大科技、教育、文化、卫生投入，保证依法增长；加大财政支农投入，深化农村改革；关注困难群众生活、公共环境卫生、社会稳定等方面的资金投入；注重统筹兼顾，确保工资发放，确保增资需求，支持社会公共事业的发展，维护了社会稳定大局
二是明确公共财政框架下财政支持经济发展的重点，积极落实支持经济发展的财税政策和资金，落实对企业技术改造资金的投入，加大对经济建设性项目的政府偿债风险基金的投入力度，增加小企业担保中心担保基金的投入，间接利用好担保融资等手段，发挥资金“四两拨千斤”的作用，支持区内重点项目、重点企业发展，支持招商引资工作，支持非公经济的发展，支持全区财政经济持续增长。
2、财政支出严格按照项目进度拨款，建设性支出进度慢于经常性支出。
上半年，建设性支出完成年度支出预算的36.20 %，经常性支出完成年度支出预算的45.92%。支出进度不平衡的主要原因：一是上半年启动的实事项目，资金的拨付使用按项目进度拨款，很大部分集中在下半年，而下半年启动的项目，资金拨付一般集中在年底前；二是财政部门根据财政收入完成情况，量入为出，在保证各单位日常工作所需经费的同时，严格控制、审批专项经费支出。
3、财政支出突出“两个倾斜”。在支出结构上，突出向镇、开发区倾斜，上半年镇（开发区）体制结算支出同比增长86.85%；在支出重点上，突出以人为本，向就业再就业和社会保障方面倾斜，社会保障补助支出同比增加432.62个百分点，抚恤和社会福利救济费支出也同比增加12.18个百分点。
三、上半年财政预算执行中存在的主要问题。
上半年，在减收和增支因素不断增多的情况下，能够实现收入稳步增长，支出基本实现了保重点、保稳定的目标。财政预算执行情况总体是好的。但是，还存在一些矛盾和不利因素。主要表现在以下几个方面：
一是税收收入的结构性矛盾比较突出。居住房产等项目性、一次性税源的比重加大；二是有规模效应、税源稳定的支柱型企业比较缺乏；三是后续财源建设任务比较艰巨。宏观调控和房地产的政策调整已影响了后续财源建设，6月份已出现增幅势头趋缓情况，下半年增幅趋缓情况更为突出；四是横向比较差距较大，我区纳税大户的数量和纳税能力与兄弟区县相比有较大差距，重点支柱财源相对较少；五是出口退税影响地方财政，由于实行出口退税分级负担改革机制，地方经济要负担增长带来的改革成本，增加地方财政负担。并随着出口贸易的发展，这种影响下半年仍将持续存在，并有所增加,对顺利完成财政收入是不小的压力；六是支出刚性增长的压力仍然较大，同时，随着社会保障力度的不断加大，镇保等支出压力增加了预算平衡的难度。总之，财政收入的有限增长与财力支出刚性增长的矛盾仍然突出。因此，我们要高度重视，认真研究，采取措施，化解矛盾。
四、下半年的主要措施
（一）挖掘增收潜力，做大收入蛋糕，力争超额完成全年收入目标。
从2006年起，市对区县财税体制改革即将进入第三阶段，这对于我区既是机遇，又是挑战。2005年是相当关键的一年，我们须紧紧咬住全年收入目标，做到未雨绸缪，早作准备，增强责任感和紧迫感，把财政收入的分析和组织工作作为当前区、镇两级政府财政工作的第一要务来抓。
一要努力挖掘增收潜力，想尽办法寻找税源，帮助企业求发展。下半年起，将对各镇、开发区的财政收入形势进行全面深入的调研，力求掌握税源情况，寻找新的经济增长点，继续推进和规范招商引资、工作，必须尽量避免区内之间互拉户管的现象出现，力争做大全区收入“蛋糕”，为体制改革后奉贤经济的可持续发展创造一个良好的财税环境。
二要加强财税部门的协作与沟通，定期召开联席会议，加强对经济、税源、税收的调研分析工作，研究收入动态，建立长效分析机制，进行横向和纵向的比较，找出问题所在，及时研究有效对策，第一时间化解影响收入增长的矛盾和问题，为财政增收工作奠定良好基础。
三要继续加强收入征管工作，依法组织财政收入，做活收入挖潜文章。认真贯彻“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的十六字方针，构筑做大财政“蛋糕”的区、镇两级收入增长机制，努力挖掘税收潜力，确保收入稳定增长。
（二）加强和规范支出管理，优化支出结构。
首先，要在“四保”(即保工资、保运转、保重点工作、保稳定)的基础上，压缩一般性开支，调整优化支出结构，积极筹措资金，把支出重点投向区重点工作，投向营造和谐环境上来。一是要确保政权机关正常运转，支持加强政权建设，加大对维护社会稳定工作的保障力度。二是通过财政投入，以及多渠道筹集资金，继续加快城市基础设施建设步伐，，创造良好的经济发展环境和生活环境。三是加大就业工作的资金支持力度，切实把财政资金、税费减免、社保补贴和岗位补贴等方面的扶持政策落实到位,完善就业服务体系。四是围绕扶贫帮困主题。继续做好“两个确保”和低保工作，保证资金按时足额发放，发挥好扶贫帮困专项资金的补充救助作用。五是按照“五个统筹”的要求，加大投入，大力支持教育、文化、卫生、环境保护等经济社会协调发展的支出需求。六是加大对“科教兴区”专项资金的投入力度，贯彻落实“科教兴区”总战略。
（三）深化财政改革，推动财政管理体制创新。
一要在实践中完善部门预算，进一步提早编制预算，做到编制时间更充裕、编制内容更充实、编制过程更规范、编制手段更先进；加强协调与沟通，构筑财政部门与预算单位之间双向交流与沟通的平台，及时反馈部门预算编制中存在的问题，认真加以解决。特别需加强部门预算系统软件的利用、开发和管理工作，使之做到：按照业务需求，进行软件系统设置，寻求比较科学规范的解决方法，推动财政管理改革创新，加快预算管理的信息化建设步伐。
二要加强对预算外资金的管理,逐步将其纳入综合预算,确保预算的完整性。
三要继续规范政府采购行为，提高服务质量，坚持“公开，公平，公正”原则，采购要与预算计划、部门预算、国库集中支付有机衔接。
四要扩大国库集中支付范围；加大财政借出资金的清理回收工作；加强和规范财政监督，努力构建多层次、全方位、全过程的财政监督机制；坚持依法理财、依法行政，进一步提高干部思想和业务素质，更好地完成财政各项工作任务。
各位代表：今年财政工作的任务十分繁重而艰巨，让我们在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，齐心协力，扎实工作，进一步壮大财政实力，提升理财水平，力争为我区经济社会全面协调可持续发展做出新的贡献！